Przegląd praktyk nadzorczych oraz polityk wobec G-SIBs

Rada Stabilności Finansowej (FSB) opublikowała wyniki peer review poświęconego ramom nadzorczym oraz politykom traktowania banków o światowym znaczeniu systemowym (G-SIBs). Celem sprawdzianu, zrealizowanego przy współpracy z Komitetem bazylejskim (BCBS) była ocena, jakie postępy poczyniono od czasu kryzysu finansowego w zakresie zmniejszenia niebezpieczeństwa stwarzanego przez instytucje o znaczeniu systemowym dla światowego systemu finansowego (FSB, Thematic Review on Supervisory Frameworks and Approaches for SIBs), a w szczególności realizacji jednego z celów FSB ograniczenia pokusy nadużycia na którą narażone są takie podmioty.

Raport EBA ws. konwergencji nadzoru nad sektorem bankowym

Wczoraj wskazywaliśmy na działania Urzędu Nadzoru Bankowego (EBA) mające podnieść poziom konwergencji nadzoru bankowego między państwami UE oraz państwami trzecimi. Nie oznacza to jednak, że EBA nie podejmuje podobnych wysiłków wewnątrz Unii.

W skierowanym do Parlament Europejskiego i Rady Raporcie o konwergencji nadzorczej Urząd przedstawił rezultaty pierwszego, a docelowo dorocznego, badania praktyk nadzorczych na sektorem bankowym w państwach UE. Badaniem objęto okres 3 lat, a szczególną uwagę poświęcono Procesowi Badania i Oceny Nadzorczej (SREP), stress testom i mandatom nadzorczym.

Niemiecki L-Bank skarży Jednolity mechanizm nadzorczy

Niemiecki lokalny bank rozwojowy, Landeskreditbank Baden-Wuerttemberg, wszczął postępowanie przed Trybunałem Sprawiedliwości przeciwko Europejskiemu Bankowi Centralnemu żądając wyłączenie z listy podmiotów objętych bezpośrednim nadzorem EBC w ramach, funkcjonującego od listopada 2014, Jednolitego mechanizmu nadzorczego (SSM). SSM stanowi filar Unii Bankowej.

Zdaniem banku, zasadniczo popierającego cele EBC, jego działalność nie charakteryzuje się doniosłością systemową w skali świata (tzw. instytucje G-SIFIs), natomiast wysokie obciążenia biurokratyczne pochodne nadzorowi bezpośredniemu istotnie ograniczą możliwość realizacji misji oferowania nisko-oprocentowanych pożyczek na potrzeby mieszkaniowej i wpieraniu start-up'ów. Mimo że koszty nadzoru ponoszone przez instytucje prywatne nie są dyskutowane publicznie, spełnienie wymogów w zakresie unijnej sprawozdawczości miało w ubiegłym roku kosztować, banki o zbliżonej skali działalności między 5 a 10 mln euro (WSJ, German Lender Challenges ECB Supervision).

L-Bank należy do grona 21 niemieckich instytucji objętych bezpośrednim nadzorem EBC. W przypadku niektórych banków kryteria finansowe objęcia nadzorem bezpośrednim pociągnęły za sobą decyzje o transferze aktywów w ramach grup kapitałowych.

Jest to kolejny przypadek, kiedy legalność ściślejszej integracji finansowej zostaje poddana uważanej kontroli na wniosek niemiecki. Dość wspomnieć o opisywanej przez nas sprawie legalności bezwarunkowych transakcji monetarnych OMT (posty tutaj i tu).

Rewizja bazylejskich wytycznych dla kolegiów nadzorczych

Komitet Bazylejski (BCBS) opublikował właśnie znowelizowaną wersję Zasad dla efektywnych kolegiów nadzorczych. Oryginalny dokument przyjęto w 2010 roku wraz z dobrymi praktykami funkcjonowania tego rodzaju instytucji. Stanowią one zbiór wniosków z funkcjonowania nadzoru państw goszczących i macierzystych, oraz banków prowadzących działalność międzynarodową.

Dokument adresowany do kolegiów nadzorczych uzupełnia wytyczne bazylejskie w zakresie transgranicznej współpracy i przepływu informacji.

Wśród najważniejszych zmian można znalazły się:

• uwzględnienie zależności między funkcjonowaniem kolegiów a zasadami obiegu informacji istotnych z punktu widzenia nadzoru makroostrożnościowego,
• wyraźne zróżnicowanie między kolegiami nadzorczymi a grupami zarządzania kryzysowego (CMG) dla banków o znaczeniu systemowym, oraz kwestie koordynacji między oboma rodzajami struktur.

Komitet Bazylejski: identyfikacja i nadzór nad słabymi bankami

Komitet Bazylejski opublikował Wytyczne dla nadzorców w zakresie identyfikacji i rozwiązywania problemów słabych banków. Po zakończeniu konsultacji, znowelizowane zasady zastąpią dokument przyjęty przez BCBS w 2002 roku.

Najistotniejsze proponowane zmiany obejmują (BCBS, Supervisory guidelines for identifying and dealing with weak banks - consultative report):

• zwrócenie uwagi na doniosłość wczesnej interwencji nadzorcy, oraz wykorzystywanie instrumentarium restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji,
• rozwijanie wytycznych celem poprawy praktyk nadzorczych, m.in. w zakresie uwzględnienia ocen makroostrożnościowych, stress-testów i ocen modeli biznesowych, a także uznanie doniosłości governance korporacyjnego,
• zwrócenie uwagi na zagrożenia spadku płynności finansowej, nadmiernej koncentracji, wadliwego zarządzania ryzykiem i struktur wynagrodzeń.

Uwagi do dokumentu można zgłaszać tu do 19 września.

FED przyjął regulacje dot. zagranicznych organizacji bankowych

W ostatnich miesiącach kilkukrotnie pisaliśmy o eksterytorialnym egzekwowaniu amerykańskich przepisów w kontekście norm podatkowych (zobacz posty nt. FATCA). Adresatem ostatnich regulacji ostrożnościowych są zagraniczne instytucje bankowe. 

We wtorek Rada Rezerwy Federalnej ostatecznie przyjęła Regulation YY (12 CFR part 252 wzmacniającą nadzór nad dużymi amerykańskim holdingami bankowymi oraz zagranicznymi organizacjami bankowymi. Mocą aktu ustanowiono szereg standardów ostrożnościowych – w szczególności w zakresie płynności, zarządzania ryzykiem i kapitału – mających na celu podniesienie odporności adresatów regulacji. 

Zagraniczne organizacje bankowe szeroko obecne na terytorium Stanów Zjednoczonych (tj. dysponujące kwalifikowanymi aktywami w wysokości co najmniej 50 mld $) zostały zobowiązane do ustanowienia spółek holdingowych, które będą realizować funkcje pośredników w relacjach z amerykańskimi spółkami zależnymi, co ma przyczynić się do podniesienia spójności amerykańskich działań nadzorczych. Według FED wymogiem takim zostanie objętych 15-20 instytucji (NY Times, FED Closes a Loophole for Banks Overseas). Mimo lobbingu tych ostatnich przeciwko nowym regulacjom - co nie dziwi, jako że konieczność usunięcia luk prawnych powstała właśnie w związku z adaptacją praktyk biznesowych podmiotów zagranicznych do interwencji regulacyjnych w 2010 roku - jedyne ustępstwa poczynione przez FED dotyczą tempa wejścia w życie regulacji, w większości odroczonego o rok w stosunku do początkowych założeń (do 2016), a w przypadku limitów lewarowania do roku 2018.

Komitet Bazylejski: plan prac krótko i średniookresowych

Stefan Ingves, Prezes Sveriges Riksbank i Przewodniczący BCBS,  podczas trzeciego spotkania wysokiego szczebla BCBS-FSI wskazał obszary priorytetowe prac Komitetu Bazylejskiego w krótkim i średnim okresie. Będą do nich należeć w szczególności:

- analiza skutków wdrażania antykryzysowych reform regulacyjnych oraz reakcji sektora finansowego na ich implementację,

- ocena porównywalności modeli wewnętrznego ważenia ryzyka, a także porównanie relatywnych zalet prostoty, porównywalności i wrażliwości na ryzyko ram regulacyjnych,

 - podniesienie efektywności nadzoru mikro- i makroostrożnościowego.